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大华股份:财通证券资管大华股份3号定向资产管理计划定向资产管理合同(17)

时间:2018-01-07 02:06来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,管理人可根据具体情况与托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 相关法律

   如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,管理人可根据具体情况与托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

   相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。

   3、估值差错处理

   如管理人或托管人发现资产估值违反本合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护委托人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,协商解决。

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   财通证券资管大华股份 3 号定向资产管理计划定向资产管理合同

   根据有关法律法规,委托财产净值计算和会计核算的义务由管理人或管理人委托的估值清算机构承担。本委托财产的会计责任方由管理人担任。因此,就与本委托资产有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见,以管理人的意见为准。

   当委托财产估值出现错误时,管理人或管理人委托的估值清算机构和托管人应该立即报告委托人,并说明采取的措施,在委托人同意后,立即更正。

   4、资产账册的建立

   管理人或管理人委托的估值清算机构和托管人在本合同生效后,应按照相关各方约定的同一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管委托资产的全套账册,对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以管理人的处理方法为准。

   经对账发现相关各方的账目存在不符的,管理人和托管人必须及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。

   委托人不可撤销地同意管理人委托管理人的母公司进行估值和清算。

   十二、委托财产的会计核算

   (一)会计政策

   1、本项委托财产的会计年度为每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。

   2、计账本位币为人民币,计账单位为元。

   3、委托财产的会计核算按《证券投资基金会计核算指引》执行。

   (二)会计核算方法

   1、管理人或管理人委托的估值清算机构、托管人应根据有关法律法规和委托人的相关规定,对委托财产单独建账、独立核算。

   2、管理人或管理人委托的估值清算机构、托管人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,编制会计报表。

   3、托管人应定期与管理人或管理人委托的估值清算机构就委托财产的会计核算、报表编制

  等进行核对。

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   财通证券资管大华股份 3 号定向资产管理计划定向资产管理合同

   十三、资产管理业务的费用与税收

   (一) 资产管理业务费用的种类

   1、管理人的管理费;

   2、托管人的托管费;

   3、管理人依据本合同收取的业绩报酬;

   4、委托财产划拨支付的银行费用;

   5、委托财产的证券交易费用;

   6、按照法律法规及本合同的约定可以在委托财产中列支的其他费用。

   (二) 费用计提方法、计提标准和支付方式

   1、管理费的计提和支付方法

   本计划管理费按委托本金的 0. 0275%年费率计提。计算方法如下:

   H=E×0. 0275%÷365

   H 为每日应计提的管理费

   E 为委托资产本金

   管理费每日计提,按季支付。经管理人与托管人双方核对无误后,由托管人根据管理人出具的划款指令于每季度首 5 个工作日内从计划资产中一次性支付给管理人。

   2、托管费的计提和支付方法

   本计划托管费按委托本金的 0. 01 %年费率计提。计算方法如下:

   H=E×0. 01%÷365

   H 为每日应计提的托管费

   E 为委托资产本金

   托管费每日计提,按季支付。经管理人与托管人双方核对无误后,由托管人根据管理人出具的划款指令于每季度首 5 个工作日内从计划资产中一次性支付给托管人。若本计划提前结束的,已收取的托管费不再退回。

   3、业绩报酬

   管理人不收取业绩报酬。

   4. 上述(一) 中 4 到 6 项费用由托管人根据其他有关法规及相应协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊入当期委托财产运作费用。

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   财通证券资管大华股份 3 号定向资产管理计划定向资产管理合同

   5、如委托资产无法变现,无法从委托资产中提取管理费、托管费的,管理费、托管费由委托人另行支付。

   (三) 不列入资产管理业务费用的项目

(责任编辑:admin)
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